泰邦咨询公司专门为私募机构提供合规辅导，私募基金产品提供发行运营辅导，为私募从业人员提供合规咨询，提供办理全国地区投类基金公司(证券类、股权类、产配置类)、新注册、私募牌照新申请、变更、专业人员推荐、产品备案(契约型以及合伙型)、私募牌照转让、投顾格申请、AMBERS系统维护以及备案疑难问题等一揽子全流程配套私募服务业务
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借：交易性股票投–成本64
交易性股票投–估值65
公允价值变动损益–股票
贷：其他交易性金融产–退市/摘牌股票–成本66
其他交易性金融产–退市/摘牌股票–估值增
值
公允价值变动损益–退市/摘牌股票67
11、股票转板
借：交易性股票投–成本68
交易性股票投–估值69
公允价值变动损益–股票
贷：交易性股票投–成本70
交易性股票投–估值
公允价值变动损益–股票71
12、股票欺诈发行先行赔付
借：银行存款/券商保证金
贷：投收益–股票投收益72
13、退市转板上市
64 金额按结转的股票投成本确认，数量按重新上市/挂牌后登记的数量确认香港1号金融牌照转让与收购，
272 按轧差确认金额香港1号金融牌照转让与收购，
1104 交易性产支持
证券投
成本
核算以公允价值计量且其
变动计入当期损益的产
支持证券投的实际成本
及数量
接受赎回申请、延缓支付赎回款项、收取短期赎回费等流动性管理措施终
止确认的债券/产支持证券投成本按移动加权平均法于交
易日结转为满足母公司编
制合并财务报表等需要的，编制现金流量表并向母公司报送
私募基金管理人及其管理的私募证券投基金、股东、合伙人、实际控制人、员工不得参与债券结构化发行，不得参与债券代持，不得直接或者变相收取债券发行人及第三方支付的承销服务、融顾问、咨询服务、信用风险补偿等各种形式的费用或者保证金
145 按回售业务产生的交易费用确认
115 按实际收到的银行存款或应收的证券清算款确认香港1号金融牌照转让与收购，
230 金额=金结算价格*T 日前特定期间的上交所交易日累计的成交数量+经手费，金结算价
格为根据招标日发行票面利率计算出的理论结算价格香港1号金融牌照转让与收购，
封闭式私募证券投基金的存续期限不得小于1年，并在基金合同中约定定期分红安排
32 金额=0.01，派送他股时，金额=被派送股份收盘价*除权数量，数量=除权数量（按比率计算）香港1号金融牌照转让与收购，除私募基金管理人、与其签署该基金代销协议的基金销售机构外，任何机构和个人不得展示和传递基金净值等业绩相关信息，证监会、协会另有规定的除外投收益–差价收入–债券/产支持证券投
140
同时，将原计入该债券/产支持证券的公允价值变动损益
转出香港1号金融牌照转让与收购，
按摊余成本法核算的货币市场基金在债券/产支持证券
投持有期间，每日按票面价值与票面利率计算应计利息、并
按实际利率与账面余额计算利息收入，差额计入债券/产支持
证券投利息调整科目
155 按应付的交易费用确认
6011 利息收入
按照债券或产支持证券
投进行明细核算香港1号金融牌照转让与收购，
172 按转出数量移动加权平均计算结转的债券投减值准备金额确认
第二十四条 开放式私募证券投基金原则上不设置预警线、止损线
（1）卖出债券/产支持证券投
①交易日
借：银行存款/结算备付金/证券清算款
115
投收益–交易费用
116
贷：交易性债券/产支持证券投–成本
117
113 金额=当日估值余额-上一估估值余额
