主体资质要求
境内合法设立的企业
包括国有企业、民营企业、外资企业等，但需以企业名义申请，自然人无法直接作为投资主体。
例如，有限责任公司、股份有限公司、合伙企业（需具备法人资格）均可申请。
成立时间要求
企业成立满1年以上是常规要求，因需提供完整的经审计财务报表。
例外情况：成立不满1年的企业，可通过控股股东或实际控制人的财务报表替代，但需额外说明关联关系及资金来源。
财务指标要求
审计报告要求
需提供Zui近一年由独立第三方会计师事务所出具的审计报告，且不得出现亏损。
审计报告需包含资产负债表、利润表、现金流量表及附注，确保财务数据真实完整。
盈利能力与偿债能力
净资产回报率（ROE）：建议高于5%，越高越能体现企业盈利能力。
资产负债率：建议低于70%，反映企业偿债能力及财务稳健性。
所有者权益：需为正数，且金额需覆盖拟投资项目的出资金额。
资金来源合法性
资金来源渠道
投资资金需为自有资金（如企业利润留存、股东注资等），或通过合规渠道获取（如银行贷款、融资租赁等）。
严禁使用：地下钱庄、非法集资、借贷资金（除非符合跨境融资规定）等不合规渠道。
资金证明材料
需提供银行流水、融资合同、股东出资证明等文件，证明资金来源合法且与备案内容一致。
货币出资需通过银行办理外汇登记，将人民币兑换为外币汇出；实物资产出资需经第三方评估并提供报关证明。
股东背景与项目真实性
股东背景披露
需追溯至Zui终实际控制人，并提供股权架构图，说明股东背景及关联关系。
若涉及国有资本，需额外提交国资监管部门的审批文件。
项目真实性核查
需提交投资项目的可行性研究报告、尽职调查报告（并购类项目必须提供）及境外投资真实性承诺书。
主管部门会重点审核投资目的、行业选择及是否存在虚假投资行为。
行业与投资类型限制
敏感行业与地区
涉及房地产、娱乐业、体育俱乐部、影视等行业的投资，或大额非主业投资、合伙企业投资等，需接受更严格的审核，甚至可能被禁止。
投资目的地若为未建交国或战乱地区，项目可能直接被驳回。
新兴技术行业
基因编辑、AI算法开发等12类新兴技术行业被纳入敏感清单，需额外提交《国家安全风险评估》及《技术出口合规论证》。