ODI 备案审批发改委及商务部门都需要哪些材料？
ODI 备案审批发改委及商务部门都需要哪些材料？
ODI 备案审批发改委及商务部门都需要哪些材料？
企业进行ODI（境外投资备案）时，主要涉及三个部门的流程：发改委（负责项目核准/备案）、商务部（负责设立境外企业核准/备案）以及外汇管理局（银行办理外汇登记）。
以下是发改委和商务部门通常所需的材料清单：
一、 发改委备案所需材料发改委主要关注项目的真实性、合规性以及是否符合国家宏观调控政策。对于一般非敏感类项目，通常实行备案制。
境外投资项目备案申请文件
通常是企业致发改委的正式红头申请文件，内容涵盖项目概况、投资方情况、投资必要性等。境外投资项目备案表
登录国家发改委全国境外投资管理和服务网络系统填写并打印的表格，需加盖公章。投资主体营业执照复印件
若投资主体是多个，需提供所有投资主体的营业执照。投资主体最新经审计的财务报表
通常提供上一年度的审计报告，重点展示净资产、资产负债率等数据，以证明投资主体具备相应的投资资金实力。公司董事会决议或出资决议
需提供投资主体内部决策文件，如股东会决议、董事会决议等，证明项目已经过内部合法批准。投资主体及控股股东西实际控制人的真实身份证明文件
用于穿透核查最终实际控制人。具有法律约束力的投资协议或类似文件
如并购协议、增资协议、股东协议等；若是新设公司，则需提供股东之间的意向书或章程草案。境外投资真实性承诺书
由投资主体签署，承诺项目真实、资金来源合法、不涉及敏感行业等。资金来源证明
如银行存款证明、贷款合同等，证明投资资金已落实。追溯至最终实际控制人的股权结构图
清晰展示投资主体往上穿透的股权结构。
商务部门主要关注境外企业的设立是否符合境外投资管理办法，颁发《企业境外投资证书》。
境外投资备案表
通过“商务部业务系统统一平台”填写并打印，需加盖公章及法人签字。企业营业执照复印件
复印件需清晰，并加盖公章。境外投资真实性承诺书
格式通常由商务部门提供，企业签字盖章。对外投资设立企业或并购的相关章程（草案）
如果是并购，需提供并购合同或协议；如果是新设，需提供境外公司的章程草案（通常需翻译成中文）。董事会决议或出资决议
与提交给发改委的决议文件一致。前期工作落实情况说明
这一点在商务部门审核中较为重要，通常包括：对境外项目的考察报告（如有）。
尽职调查报告（针对并购项目）。
可行性研究报告。
资金来源说明。
并购类项目的额外材料
若属于并购境外企业，还需提交《境外并购事项前期报告表》。投资主体股权结构图
需追溯至最终实际控制人。
材料一致性：提交给发改委和商务部门的材料（如投资主体、投资金额、投资路径、目的地等）必须严格保持一致，任何信息不符都会导致驳回。
资金来源核查：目前监管部门非常看重资金来源的合法性及真实性，若自有资金不足或涉及高杠杆，审批难度会加大。
穿透核查：两个部门都要求追溯最终实际控制人，以防止违规资金外流或规避监管。
前置与后置：通常建议先向发改委提交申请（取得《备案通知书》），再向商务部门提交申请（取得《企业境外投资证书》），虽然理论上两者可并行，但实践中商务部门往往要求看到发改委的批复文件或以此作为依据。
