在全球化的今 天，越来越多的江苏连云港企业开始将目光投向海外市场。为了确保境外投资的合法合规，企业需要办理境外直接投资（ODI）备案。本文将详细介绍江苏连云港企业在进行境外投资时需要办理的ODI备案手续，帮助企业顺利完成备案流程。
一、什么是ODI备案
ODI备案，即境外直接投资备案，是指国内企业在境外设立、并购、参股等方式进行投资时，需向相关部门申请备案，以获得合法的投资资格。ODI备案的主要目的是确保境外投资的合法性和合规性，防止资金外流和非法投资行为。
二、ODI备案的必要性
办理ODI备案不仅是法律要求，更是企业顺利开展境外投资的重要保障。通过ODI备案，企业可以合法合规地将资金汇出境外，避免因未备案而导致的资金进出受限、投资项目无法顺利进行等问题。此外，ODI备案还可以帮助企业获得政府的支持和保障，降低投资风险。
三、ODI备案的适用范围
根据《江苏省企业境外投资管理办法》，以下几种投资行为需要进行ODI备案：
1. 获得境外土地所有权、使用权等权益；
2. 获得境外自然资源勘探、开发特许权等权益；
3. 获得境外基础设施所有权、经营管理权等权益；
4. 获得境外企业或资产所有权、经营管理权等权益；
5. 新建或改扩建境外固定资产；
6. 新建境外企业或向既有境外企业增加投资；
7. 新设或参股境外股权投资基金；
8. 通过协议、信托等方式控制境外企业或资产。
四、ODI备案的办理流程
1. 准备申请材料
企业在办理ODI备案前，需要准备以下申请材料：
- 境外投资项目申请报告；
- 投资主体的注册登记文件或身份证明文件；
- 投资主体的投资决策文件；
- 境外投资真实性承诺书；
- 其他相关部门要求的文件。
2. 提交申请材料
企业需将准备好的申请材料提交至江苏省发展改革委或投资主体注册地的省级政府发展改革部门。对于中方投资额3亿美元及以上的项目，需提交至国家发展改革委。
3. 审核与备案
相关部门在收到申请材料后，会对材料进行审核。审核通过后，企业将获得《企业境外投资证书》和《境外投资项目备案通知书》。整个审核过程大约需要2-3个月时间。
五、ODI备案的变更与延期
在境外投资项目进行过程中，若发生以下情形之一，企业需申请ODI备案变更：
1. 投资主体增加或减少；
2. 投资地点发生重大变化；
3. 主要内容和规模发生重大变化；
4. 中方投资额变化幅度达到或超过原核准、备案金额的20％，或中方投资额变化1亿美元及以上；
5. 需要对项目核准文件或备案通知书有关内容进行重大调整的其他情形。
企业需在有关情形发生前向出具该项目核准文件或备案通知书的机关提出变更申请，并提交相应的变更申请材料。
六、常见问题解答
1. ODI备案需要多长时间？
ODI备案的审核过程通常需要2-3个月时间，具体时间视项目复杂程度和提交材料的完整性而定。
2. 未办理ODI备案会有什么后果？
未办理ODI备案的企业将无法合法合规地将资金汇出境外，可能导致投资项目无法顺利进行，甚至面临法律风险。
3. ODI备案的有效期是多久？
ODI备案的有效期通常为2年，企业需在有效期内完成相关投资活动。若需延期，企业需向相关部门申请延长备案通知书有效期。
4. ODI备案是否适用于个人投资？
目前，中国并未开放境内个人的境外直接投资外汇通道，ODI备案主要适用于境内企业的境外投资。
5. ODI备案的变更申请需要哪些材料？
ODI备案变更申请需提交变更申请报告、投资主体投资决策文件、注册登记文件或身份证明文件、境外投资真实性承诺书等材料。
结论
江苏连云港企业在进行境外投资时，办理ODI备案是确保投资合法合规的重要步骤。通过本文的介绍，相信企业对ODI备案的办理流程、必要性和适用范围有了更清晰的了解。希望企业在进行境外投资时，能够顺利完成ODI备案，合法合规地开展境外业务，实现更大的发展。