关于37号文登记指引--美态国际代办
37号文登记是指中国籍自然人根据《国家外汇管理局关于境内居民通过特殊目的公司境外投融资及返程投资外汇管理有关问题的通知》（汇发〔2014〕37 号）》进行外汇登记。以下是关于37号文登记的指引： - **登记人群**： - 拥有我国国籍但其他境外身份合法居民，例如我国国内企业创始人、董事和股东企业上市前已经行使权力的 ESOP 股权激励成员； - 因特定经济利益关系需要习惯性生活在我国的境外人士，包括港澳台同胞。 - **登记资料**： - 填写境内居民外汇登记表格和申请书； - 登记人的身份信息和公司的经营文件、股权分配、重要成员信息； - 跟企业权益人共同商议后的同意投资决议书，包括同意的人提供的同意投资意向书，不同意的提供放弃37号文登记的说明； - 登记人在国外拥有的境外企业的资产权益信息； - 提供登记人的境内企业有投资需求和能力的文件证明； - 保证境外返程投资的资金真实运用在境内的企业。 - **登记场所**：目前国家安排境内企业注册地的银行来进行办理37号文登记，其中补登记需要向外管局进行说明，同意可以补登记之后，再到银行进行登记。通常申请补登记很难通过审核。 - **登记流程**： - 企业负责人搭建公司架构； - 办理27号文初始登记； - 设立或并购国内企业； - VIE协议签订； - 境外资本进来； - 出现变更的及时做变更登记。 - **注意事项**： - 登记人得先有境内权益，再有境外企业的权益，这个顺序如果反过来，是不可以进行37号文登记的； - 37号文是针对境内个人在境外投资并返回国内投资的外汇登记，如果是企业的，需要进行ODI备案登记； - 没有按要求做37号文备案登记的个人，会影响其后续的投资和资金的流入、结汇使用问题，相关联的企业也一并受到外汇往来的限制，所以一定要按要求做登记。