ODI(境外投资备案)是企业在进行境外投资前须完成的一项重要流程,它涉及到多个部门的审批和备案,包括国家发展和改革委员会(发改委)、商务部以及外汇管理局。以下是ODI备案的好处、所需材料和办理流程的概述:
好处:
确保合法合规:ODI备案是企业境外投资的法律前提,未经备案的投资可能会被视为非法行为,面临外汇管制和资金冻结的风险。
外汇监管:通过ODI备案,政府可以监控资金的跨境流动,防范非法资金操作。
降低风险:备案过程中,企业可以提前识别潜在风险,并得到相关支持,助力顺利投资。
政策红利:完成ODI备案的企业,有机会获得政府的国际投资支持,包括税收优惠或资金支持。
所需材料:
项目方案:包含项目背景、投资必要性、资金来源及预期回报等。
法人资格证明:如企业营业执照、税务登记证等。
董事会及股东会决议:关于境外投资的正式决议文件。
申请书:依据所在地商务主管部门的要求提交ODI备案申请。
投资主体注册登记证明文件:如营业执照。
投资协议或类似文件:具有法律约束效力的协议或类似文件。
境外投资真实性承诺书。
办理流程:
发改委立项:向发改部门及委会部门申请项目,报送项目信息,境内投资人签署各项所需法律文件,待发改部门核准或备案,发放核准文件或备案通知书。
商务部审批发证:商务部门核准或备案,发放《企业境外投资证书》。
外汇管理局备案:由企业所在地银行放外汇,并由外管局监管。境内机构应先在其所在地银行办理境外直接投资登记,然后办理投资款的购付汇。
整个ODI备案流程耗时大约在2~3个月,办理成功后会得到分别由商务部门和发改委颁发的证书:《企业境外投资证书》和《境外投资项目备案通知书》,之后境内机构就可以凭证汇出资金或进一步完成境外投资事项。
需要注意的是,ODI备案根据投资的金额大小、所属行业、投资目的地等因素,分为备案制和核准制。项目类型所对应的审核层级详见相关政策文件。