解析——境外投资备案(ODI)的那些关键流程
发改委立项备案:
准备材料:通常包括《境外投资备案表》、请示文件、真实性承诺书以及项目相关的介绍文件等。如果是大型项目或涉及特殊行业,可能还需要提供可行性研究报告、环境影响评估报告等其他支持性文件。
网上申报:企业需要登录国家发展改革委的相关业务系统,按照系统要求填写项目信息并上传申报材料。部分地区可能还需要同时提交纸质材料至当地的发改部门。
审核与批复:发改部门会对企业提交的项目进行审核,主要审查项目的合规性、合理性以及是否符合国家的产业政策和境外投资导向等。对于符合条件的项目,发改部门会出具《境外投资项目备案通知书》或《境外投资项目核准批复》。
商务部审批或备案:
对于新设境外企业,一般需要提供《境外投资备案表》、境外投资真实性承诺书、营业执照复印件、相关董事会决议或出资决议、对外投资设立的企业章程、可行性研究报告、投资资金来源情况说明及资金证明、投资环境分析评价等材料;如果是并购类对外投资,还需提供《境外并购事项前期报告表》和尽职调查报告等。
准备材料:
网上申报:企业登录商务部业务系统统一平台(企业端),在线填报《境内主体信息表》和《境外投资备案表》,并按照要求扫描、上传所有备案材料。
审核与发证:商务部对企业提交的申请材料进行审核,审核通过后颁发《企业境外投资证书》。企业应在收到证书后规定的期限内(一般为 2 年)进行境外投资。
外汇管理局备案:
材料准备:企业需携带《企业境外投资证书》、《境外投资项目备案通知书》(或核准批复)、营业执照等相关材料前往所在地的外汇管理局办理备案手续。
登记与备案:外汇管理局对企业的境外投资资金来源、用途等进行审核,审核通过后为企业办理境外直接投资外汇登记手续,企业方可进行外汇资金的汇出等操作。对于投资金额超过一定标准的项目,可能还需要提供额外的证明材料。