FDI(Foreign Direct Investment,外商直接投资)备案主要有以下关键步骤:
投资前准备2:
投资计划书,应详细阐述投资企业的基本情况,包括企业名称、投资总额、注册资本、投资方式等;投资项目的具体内容,如项目名称、建设规模、建设地点、建设内容等;项目的实施计划,包括项目的建设进度、运营模式等;以及项目的经济效益预测,如预期的收入、利润、纳税等1。
投资者的身份证明文件,如外国投资者的护照等个人身份证明,或者境外企业的注册证书、商业登记证等企业身份证明文件。
公司注册文件,包括投资企业的公司章程、股东协议等,以证明企业的组织架构和治理机制3。
资金来源证明,提供投资款项的来源证明,如银行对账单、财务报表、投资者的资金证明等,证明投资资金的合法性和真实性3。
如果投资项目需要用地,需准备土地使用权证明或租赁合同等相关文件;若项目可能对环境产生影响,还需提供环境影响评估报告;对于特殊行业的投资项目,要提供相关的许可证和批文3。
熟悉中国的外商投资准入负面清单。负面清单明确规定了禁止投资和限制投资的领域,外国投资者需确保投资项目不在禁止投资领域内,对于限制投资领域的项目,则要满足相应的限制条件后才能进行投资。例如,某些特定行业可能对外国投资者的持股比例、技术水平等有要求。
关注《鼓励外商投资产业目录》,该目录对鼓励外商投资的产业进行了详细列举,投资这些领域的项目可能会享受相关的优惠政策和便利措施。
了解政策与准入要求:
准备项目相关材料:
项目核准或备案申请:
发改委立项核准(部分项目需要):对于一些特定的投资项目,需要先在发改委申请投资项目立项。根据《外商投资项目核准和备案管理办法》,《外商投资产业指导目录》中有中方控股(含相对控股)要求的总投资(含增资)3 亿美元及以上鼓励类项目,总投资(含增资)5000 万美元及以上限制类(不含房地产)项目等需要由国家发展和改革委员会或省级政府等相关部门核准4。
商务部门备案申请:不属于核准范围的项目,向商务部门提交备案申请。申请时需填写《外商投资企业信息报告表》等相关表格,并附上准备好的材料。商务部门会对申请材料进行审核,审核通过后颁发 FDI 备案证书12。
企业注册登记1:
工商登记:在获得商务部门的备案批准后,外商投资企业应向工商行政管理部门申请登记注册。提交相关材料,包括商务部门的备案文件、企业的章程、股东协议、投资者身份证明等,办理企业的营业执照。
税务登记:取得营业执照后,企业需向税务机关申请税务登记,以便依法纳税。
外汇登记与账户开立4:
外汇登记:企业携带相关材料,如营业执照、商务部门的备案文件等,到银行办理外汇业务登记。银行会审核企业的信息和材料,登记企业的外汇业务信息。
账户开立:根据投资的币种,在银行开立相应的外汇资本项目账户。开户时需提供营业执照、法人身份证、公司章程、业务登记凭证等材料4。
资金汇入与使用4:
资金汇入:境外投资者将投资资金汇入企业在银行开立的外汇资本项目账户。银行会对资金的来源和金额进行审核,确保资金的合法性和合规性。
资金使用:企业根据投资项目的需要,将汇入的资金结汇后用于项目的建设、运营等。在资金使用过程中,要遵守中国的相关法律法规和外汇管理规定,如按照规定的用途使用资金,保留相关的交易凭证和资金使用记录等。
后续管理与报告:
存量权益登记:企业每年 6 月 30 日之前需在网上自主办理存量权益登记,向商务部门和外汇管理部门报告企业上一年度的基本信息、投资者信息、股权结构、投资金额等情况4。
变更管理:如果投资项目的地点、投资方、股权结构、项目主要建设内容等发生变更,企业需要及时向原批准机关申请变更。经核准的项目若变更后属于备案管理范围的,应按备案程序办理;予以备案的项目若变更后属于核准管理范围的,应按核准程序办理。