泰邦咨询公司专门为私募机构提供行政合规辅导，私募基金产品提供发行运营辅导，为私募从业人员提供合规咨询，提供办理全国地区投资类基金公司(证券类、股权类、资产配置类)、新注册、私募牌照新申请、变更、专业人员推荐、产品备案(契约型以及合伙型)、私募牌照转让、投顾资格申请、AMBERS系统维护以及备案疑难问题等一揽子全流程配套私募服务业务
第三十九条 私募基金管理人开展证券投资顾问业务的，应当参照本指引执行，不得通过担任投资顾问方式规避本指引相关规定私募基金股权产品通道，
核算基金投资账面成本与
公允价值变动私募基金股权产品通道，本章节所称债券/资产支持证券
投资业务包含债券/资产支持证券交易、债券/资产支持证券兑
付、债券行权以及因投资债券/资产支持证券而产生的估值、
债券/资产支持证券利息、交易费用、债券/资产支持证券减值、
债券/资产支持证券违约等相关业务
⑤国债预发行交易资金清算与交收
T 日，预发行交易交割确认：
239 实际成交金额—经手费
123 按实际交收的证券清算款确认
1031 存出保证金
按照保证金的类别以及存
放单位或交易场所等进行
明细核算
222 按轧差金额确认在每个基
金估值日，基金投资的债券/资产支持证券投资以公允价值计量，
按当日与上一估值日公允价值的差额计入公允价值变动损益
122 按结转的原计入该卖出债券/资产支持证券投资的公允价值变动损益金额确认，可能为贷方
红字私募基金股权产品通道，57
支付给投资者私募基金股权产品通道，
第十一条 私募基金管理人及私募证券投资基金不得通过设置增强资金、安全垫、费用返还等方式调节基金收益或者亏损，不得以自有资金认购的基金份额先行承担亏损等形式提供风险补偿
4、配股业务
（1）除权日在缴款截止日之后的配股业务
①配股行权日
借：证券清算款–新股清算款
贷：证券清算款–非 T+1 清算款
②缴款日
借：证券清算款–非 T+1 清算款34
贷：银行存款/结算备付金
③除权日
借：交易性股票投资–成本35
贷：证券清算款
（2）除权日在缴款截止日之前的配股业务（含供股业务）
于除权日：
借：衍生工具–权证投资–成本36
借：衍生工具–权证投资–成本37
33 金额=-0.01，无数量私募基金股权产品通道，私募证券投资基金投资者风险评级不得低于基金风险等级私募基金股权产品通道，私募基金管理人签订场外衍生品交易文件时，应当明确授权由交易对手方、相关交易的清算机构在该基金下一估值日前直接向私募基金托管人提供场外衍生品交易文件并持续提供估值信息
私募证券投资基金上一年度日均基金资产净值低于1000万元的，私募基金管理人应当在5个工作日内向投资者披露本条第三款的潜在影响及相关安排
2221 应交税费
应交税–贷款服务
核算当前纳税期内债券及
资产支持证券的税应
税贷款服务收入产生的应
纳税额私募基金股权产品通道，私募基金管理人、与其签署该基金代销协议的基金销售机构应当按照客观、真实、准确、完整的原则展示私募证券投资基金过往业绩，不得将规模小于1000万元、成立期限少于6个月的私募证券投资基金过往业绩用作宣传、销售、排名，不得以误导投资者为目的选择性展示部分私募证券投资基金业绩、私募证券投资基金部分运作周期的业绩，不得展示未经私募基金托管人复核的基金业绩，不得对少于6个月周期的基金业绩进行排名
237 数量=买入数量，金额为实际成交金额
238 国债预发行试点期间经手费暂免收取，若有变动，按结算收费标准和清算方式执
行
五、证券期货经营机构私募资产管理计划运作管理另有规定的，从其规定