辽阳企业境外投资备案流程主要涉及以下几个部门和步骤:
发改委立项备案:
投资主体的营业执照。
投资主体zui新的财务报表(需经审计)。
董事会决议或出资决议,决议应明确境外投资的相关决策,包括投资的目的、金额、方式等内容。
项目尽职调查报告(部分情况下需有第三方咨询机构出具),报告需对投资项目的可行性、风险等进行详细分析。
自有资金证明,证明企业有足够的资金用于境外投资。
投资项目涉及的意向书或框架协议等法律文书。
境外投资真实性承诺书。
网上申报:企业需先在《全国境外投资管理和服务网络系统》注册账号,注册时注意选择正确的地区(如辽阳)。注册成功后,线上填报项目信息并上传相关申请材料。
审核与备案:对于中方投资额不同的项目,审核流程会有所不同。一般来说,中方投资额较小的项目由地方发改委审核备案;如果投资金额较大或涉及敏感项目,则可能需要上报上级发改委甚至国家发改委进行核准或备案。审核通过后,企业将获得发改委出具的《境外投资项目备案通知书》。
商务部审批发证:
《境外直接投资申请表》。
经审计的财务报表,用于证明企业的财务状况良好,具备境外投资的能力。
前期工作落实情况说明,包括对境外投资项目的市场调研、可行性研究等情况的说明。
境外投资真实性承诺书。
如果是并购境外公司,还需提供《境外并购事项前期报告表》及相关材料。
提交申请:企业将准备好的材料提交至当地商务部门或其指定的在线申报系统。商务部门会对申请材料进行审核,包括对投资项目的合理性、合规性以及企业的资质等方面进行审查。
领取证书:审核通过后,商务部门颁发《企业境外投资证书》。企业应在收到证书后的 2 年内开展境外投资活动,否则证书将自动失效。
外汇管理局备案:
《境外直接投资外汇登记业务申请表》。
外汇资金来源情况说明,说明投资资金的来源和合法性。
境内投资主体的材料,如营业执照、公司章程等。
商务部核发的《企业境外投资证书》等文件原件。
准备材料:
办理备案:企业携带相关材料到所在地银行办理境外直接投资外汇登记手续。银行会将相关信息报送外汇管理局,外汇管理局进行审核后完成备案。对于投资金额超过一定标准的项目,可能还需要企业提供额外的证明材料,以证明投资资金来源的合法性和充足性。
整个境外投资备案流程可能需要一定的时间,企业应提前做好规划和准备,并确保申请材料的真实、准确、完整。同时,不同地区的具体要求和办理流程可能会有所差异,辽阳企业在办理过程中可根据当地相关部门的要求进行操作。