外债备案要点指南和办理流程

准备备案材料：

借款合同或协议的草案或意向书（若正式合同未签订），需详细明确借款金额、期限、利率、用途、还款方式等关键条款。

借款用途说明，阐述外债资金的具体使用方向和项目情况。

风险评估报告，对可能面临的汇率风险、市场风险等进行分析评估。

提供企业近三年的财务报告，包括资产负债表、利润表、现金流量表等，以便评估企业的财务状况和偿债能力3。

若有银行出具的授信额度证明、担保函等还款能力证明文件，也需一并提供，增强企业的信用背书3。

企业营业执照副本，用于证明企业的合法经营身份。

组织机构代码证（如已与营业执照合并则无需提供），是企业组织机构的代码标识。

税务登记证，反映企业的税务信息。

企业章程，规定企业的组织架构、运营规则等重要信息。

内部决议文件，如董事会或股东会关于申请外债的决议，证明企业内部已同意进行外债借款。

企业基本情况材料：

财务相关材料：

外债相关文件：

线上注册及申报：

自 2020 年 11 月 1 日起，企业需进入国家发展改革委门户网站 “政务服务” 频道或指定的网络系统进行注册和登录。

按照系统要求，完整、准确、如实地填报相关信息，并上传准备好的备案材料。

提交申请：

企业完成线上填报后，需将纸质版材料报送至指定的政务服务大厅或通过邮寄方式提交。提交时，应确保材料的真实性和完整性，并且纸质材料需与线上提交的电子材料保持一致。

审核与反馈：

形式审查：政务服务大厅收到申请材料后，窗口工作人员会对申请材料进行形式审查，主要检查材料是否齐全、格式是否符合要求等。审查合格的予以接收，不合格的会通知企业补充或修改材料。

复审与受理：承办司局收到申请材料后，会对申请材料进行复审，进一步审核企业的资质、外债用途等是否符合相关规定。审核过程中，可能会根据需要要求企业提供补充材料或进行解释说明。

审核时限：审核登记机关受理之日起，通常会在一定时间内（如 3 个月内）对申请进行审核，并出具审核结果。

取得备案证明：若企业的备案申请获得批准，相关部门将出具备案证明，如《企业借用外债备案登记证明》3。企业在获得备案证明后，即可按照备案计划进行外债融资活动4。

后续管理：

企业在获得备案后，需定期向相关部门报告外债资金使用情况、还款进度等信息。

若发生外债余额变化、外债合同变更等情况，应及时办理变更登记。