企业在进行外债备案登记时,需要准备的关键文件通常包括以下几类:
基本文件:
企业营业执照副本;
企业章程;
企业法定代表人的身份证明文件。
财务报告:
企业及其控股股东、实际控制人zui近三年及zui近一期的财务报告,需经审计。
外债相关文件:
借用外债的必要性、可行性、经济性和财务可持续性分析;
借用外债方案,包括外债币种、规模、利率、期限、债务工具类型、担保或其他增信措施、募集资金用途、资金回流情况及借用外债工作计划;
外债本息偿付计划及风险防范措施;
企业借用外债真实性承诺函,需由企业主要决策人员签字确认,并加盖单位公章 。
法律意见书:
专 业机构出具的法律意见书和真实性承诺函,对交易的合法性、合规性以及申请材料的真实性、准确性和完整性发表意见。
其他相关文件:
涉及的合同或协议副本;
过往中长期外债申请获批文件及相应额度使用情况;
信息报送情况;
对于申请境外发行债券的,需提供承销机构出具的尽职调查报告和真实性承诺函 。
变更事项申请材料:
如果外债备案登记内容有重大调整,需提供相关变更申请材料。
网络系统申请:
通过国家发展改革委建立的企业外债审核登记管理和服务网络系统提交申请,不适宜使用网络系统的事项,企业可以使用纸质材料提交 。
企业在准备这些文件时,必须确保所有文件的真实性、准确性和完整性,以避免因提供虚假信息而受到法律和信用上的惩戒 。同时,企业须对提交材料的真实性负责,并及时履行相关信息披露义务 。