泰邦咨询公司专门为私募机构提供行政合规辅导，私募基金产品提供发行运营辅导，为私募从业人员提供合规咨询，提供办理全国地区投资类基金公司(证券类、股权类、资产配置类)、新注册、私募牌照新申请、变更、专业人员推荐、产品备案(契约型以及合伙型)、私募牌照转让、投顾资格申请、AMBERS系统维护以及备案疑难问题等一揽子全流程配套私募服务业务
第二条 本规定所称香港互认基金，是指依照香港法律在
香港设立、运作和公开销售，并经证监会批准在内地公开
销售的单位信托、互惠基金或者其他形式的集体投资计划私募证券公司转让收购，
288 金额 = 各成分券 可收申购退补款金额，其中成分券为确认的应收申购退补款对应的成分券私募证券公司转让收购，
6702 信用减值损失
按照债券或资产支持证券
投资进行明细核算
第二十条 私募证券投资基金投资境外资产的，应当遵守跨境投资相关法律法规及业务规则为确保有序衔接过渡和《运作指引》顺利实施，现将有关事项公告如下：
一、《运作指引》施行前已备案私募证券投资基金适用《运作指引》第四条规定
（八）通常情况下，对基金未分配利润的未实现部分，包
括基金经营活动产生的未实现收益，以及基金份额交易产生的
未实现损益平准金，不进行分配
第十九条 单只私募证券投资基金投资于同一债券的资金，不得超过该基金净资产的10%
163 适用于实际确认的申购新债金额大于已经预交收的申购款的情况
110 按实际交收的证券清算款确认私募证券公司转让收购，
第二十三条 私募证券投资基金设定业绩报酬的，应当在基金合同中合理设定业绩报酬的计提方法、频率、比例，并与基金业绩表现挂钩私募证券公司转让收购，42
贷：应交税费–应交税–贷款服务
179
附加税的会计处理参见“基金费用、收益分配等其他业务”
章节中的计提附加税部分
管理人自行签署销
售协议的，应当确保代理人能够履行相关职责私募证券公司转让收购，
150 按实际收到或应收的债券利息金额确认私募证券公司转让收购，
贷：投资收益–利息收入–债券/资产支持证券投资增
值税抵减213
210 债券（非贴现债）/资产支持证券投资按票面利率计算确定应计利息，按摊余成本法核算的
贴现债应计利息为 0
第六条 私募基金管理人、基金销售机构应当按要求披露私募证券投资基金及其业绩相关信息，披露的基金业绩信息包括但不限于存续期间完整的历史净值、历史规模、投资策略、投资经理等
第二十四条 香港互认基金违法违规行为的监督管理按其
违法违规行为发生地由证监会、香港证监会实施监管私募证券公司转让收购，
199 按实际交收的证券清算款确认
232 金额为现金结算金额与收取的补偿金金额之和
92 按应缴申购款（保证金）金额确认