吕梁企业申请境外投资备案的详细介绍

企业主体要求：

成立时间：企业一般应成立满一年以上，以便能够提供完整的经审计的财务报表，体现企业具有一定的经营历史和稳定性.

经营范围：企业的经营范围需与拟投资的境外项目匹配或具有相关性，以证明企业具备相关业务经验和能力来开展境外投资项目.

经营状况：企业要具备可持续盈利能力，例如近一年的审计报告不能出现亏损，净资产回报率好高于 5%，资产负债率好低于 70%，以此衡量企业的财务实力和经营健康程度.

股东背景：企业各股东需资信良好，近两年内无被列入境外投资违法违规行为记录、企业经营异常名录、严重违法失信企业名单、全国法院失信被执行人名单、重大税收违法案件当事人名单等buliangjilu.

投资资金要求：

资金来源合法：投资资金来源需明确合法，如为自有资金，需提供经审计的财务报表及银行账户流水等材料，证明资金的真实性和合法性；若资金来源于银行贷款，金融机构贷款合同中不能有对资金用途的不合理约束性条款，要确保贷款资金用于合法合规的境外投资项目；若是募集资金，需关注基金管理人及产品本身的合法合规性，包括是否取得中国证券投资基金业协会出具的相关登记证明等，同时审核公司章程、合伙企业协议等，保证募集资金的来源和使用符合法律法规和监管要求.

资金实力匹配：企业的净资产应大于对外投资额，以确保企业有足够的资金实力进行境外投资.

境外投资项目要求：

项目真实性：企业需提供详实可信的项目资料，如可行性研究报告、尽职调查报告等，充分证明境外投资项目的真实存在和可行性，避免虚构项目骗取备案.

项目合法性：投资项目需符合中国及投资目的国的法律法规，不涉及敏感行业或地区。敏感行业如武器装备的研制生产维修、跨境水资源开发利用、新闻传媒、房地产业、酒店业、影城业、娱乐业、体育俱乐部业等；敏感地区如与我国未建交的国家和地区、受联合国制裁的国家、发生战争或内乱的国家和地区等.

项目关联性：如果是并购或增资存续中的境外主体，需核实境内主体与境外企业之间的业务关联性，判断投资行为是否具备合理性并符合基本的商业逻辑.

基础材料：

境外投资备案表：填写企业及投资项目的基本信息、投资规模、资金来源等内容.

企业营业执照：证明企业的合法注册身份.

境内企业资信证明：如银行出具的存款证明等，证明企业有足够的资金实力进行投资，且证明书上余额需要大于投资额.

公司相关的董事股东会决议或者出资决议：体现企业决策层对境外投资项目的认可和支持.

境内企业新的审计报告：反映企业的财务状况和经营成果.

境外投资真实性承诺书：企业需承诺境外投资项目的真实性、合法性以及遵守相关规定.

公司股权架构：清晰展示企业的股东构成和股权比例等信息.

项目相关材料：

前期工作落实情况说明：包括尽职调查、可行性报告、投资资金来源情况说明、投资环境分析评估、银行出具的融资意向书等，对境外投资项目进行全面的分析和说明.

对外投资设立企业或并购的相关章程（合同、协议）：明确投资的具体方式、各方权利义务等内容.

并购类的对外投资还需提交《境外并购事项前期报告表》：详细说明并购项目的相关情况.