厦门境外投资备案(Outward Direct Investment,ODI)是指中国境内企业、机构和个人在进行境外直接投资前,须向中国商务部或其授权的地方商务部门以及发改委、外汇管理局等提交申请,并获得备案或核准证书的过程。这一制度旨在确保对外投资活动的合法性,同时保护投资者的利益。以下是关于如何申请境外投资备案的详细步骤:
一、境外投资备案申请前准备
了解投资目标与背景:
明确投资目的、投资金额、投资行业以及目标企业等。
分析投资项目的背景、目的、内容、规模及投资环境等。
准备申请材料:
通常需要准备《境外投资备案表》(加盖印章)、营业执照复印件、对外投资设立企业或并购相关章程(或合同、协议)、相关董事会决议或内部决议、前期工作落实情况说明(如可行性研究报告、投资资金来源情况说明、投资环境分析评价等)、境外投资真实性承诺书等材料。
若是并购类对外投资,还需提交尽职调查报告和《境外并购事项前期报告表》。
二、境外投资备案申请流程
向发改委申请项目备案或核准:
企业根据自身的投资额、行业以及目标企业等情况,向国家发改委或地方发改委报送项目相关信息。
发改委对项目进行核准或备案,并发放核准文件或者备案通知书。涉及敏感行业或国家的项目,无论投资金额大小,均需提交商务部和发改委进行核准。
向商务部门提交备案申请:
登录商务部业务系统统一平台(企业端),在线填报《境内主体信息表》和《境外投资备案表》。
将所有备案材料扫描成PDF格式上传至平台。
商务部门对境外投资的真实性、合法性、合规性等进行审查。
审核通过后,企业可获得《企业境外投资证书》。企业应在收到证书后2年内进行境外投资,逾期证书将失效。
向外汇管理局办理外汇登记备案手续:
企业凭商务部门颁发的《企业境外投资证书》等材料,向外汇管理局办理外汇登记备案手续。外汇管理局对企业提交的材料进行审核,确认无误后予以备案。经外管部门审核备案后,企业可通过银行进行外汇资金的汇出等相关操作。投资额超过500万美元的,需向外汇管理部门报告,审核通过后,境内企业会获得《境外直接投资外汇登记证》。
企业办理境外投资备案需1-3个月,含准备资料、发改委审核、商务部门审批、境外企业设立等环节。时间受项目复杂性、材料准备、审核效率等因素影响,金额大或项目复杂可能耗时更长。