一、发改委立项及备案
申请项目及报送信息：
企业向发改部门及相关委员会部门申请境外投资项目，需要详细报送项目信息。这些信息通常包括投资目的、投资地点、投资规模、投资方式、投资行业等。例如，如果企业计划在某国建设工厂，需要说明工厂的生产规模、产品类型、预计投资金额、建设周期等具体情况。
同时，还需要提供境内投资人的相关信息，如投资人的名称、注册地址、注册资本、股权结构等。通过报送全面的项目信息，发改部门可以对投资项目进行初步评估，判断其是否符合国家的产业政策和发展规划。
签署法律文件：
境内投资人需要签署各项所需法律文件。这些法律文件通常包括投资协议、公司章程、股东决议等。投资协议是境内投资人与境外投资对象之间的合同，明确双方的权利和义务、投资金额、投资方式、股权结构等重要事项。公司章程规定了境外投资企业的组织形式、治理结构、经营范围等内容。股东决议则是境内投资人对境外投资项目的决策文件，体现了投资人的意愿和决策过程。
核准或备案及发放文件：
发改部门对报送的项目信息和法律文件进行审核，根据项目的性质和规模决定进行核准或备案。如果项目涉及敏感行业或地区、投资金额较大等情况，可能需要进行核准。核准过程通常较为严格，需要对项目的可行性、风险评估、资金来源等进行深入审查。对于一般的境外投资项目，通常进行备案管理。备案相对核准来说，程序较为简便，主要是对项目信息进行登记和存档。
核准或备案通过后，发改部门会发放核准文件或备案通知书。这些文件是企业进行境外投资的重要依据，证明项目已经获得了发改部门的批准。企业在后续的商务部门审批、外汇管理局备案等环节中，需要提供这些文件作为证明材料。
二、商务部审批及发证
核准或备案流程：
商务部门对境外投资进行核准或备案。商务部门主要审查投资项目是否符合国家的对外投资政策，以及企业的资质和实力是否能够承担境外投资项目。在审查过程中，商务部门会关注投资项目的行业领域、投资规模、股权结构等方面。例如，如果投资项目涉及国家限制类行业，商务部门会进行严格审查，确保项目符合国家的产业政策和发展规划。
对于涉及敏感国家和地区、敏感行业的境外投资项目，商务部门可能会要求企业提供更多的材料和说明，进行更加严格的审查。敏感国家和地区通常是指政治不稳定、经济风险高、法律环境复杂的国家和地区；敏感行业包括武器装备制造、跨境水资源开发利用、新闻传媒等。
发放企业境外投资证书：
核准或备案通过后，商务部门会发放企业境外投资证书。该证书是企业进行境外投资的重要凭证，证明企业已经获得了商务部门的批准，可以在境外开展投资活动。证书上通常会注明投资项目的基本信息，如投资主体、投资地点、投资规模、投资行业等。企业应妥善保管该证书，在境外投资过程中可能需要向当地、金融机构等出示该证书，以证明企业的投资行为是合法合规的。
企业应在收到证书 2 年内在境外开展投资。这一规定是为了督促企业尽快实施境外投资项目，避免证书长期闲置而造成资源浪费。如果企业在 2 年内未能开展投资活动，可能需要重新申请证书或办理相关手续。
三、外汇管理局备案
银行放外汇与外管局监管：
银行根据企业的境外投资项目情况，为企业发放外汇资金。在这个过程中，外管局进行监管，确保外汇资金的流出符合国家的外汇管理政策和法规。外管局会对企业的外汇资金来源、用途、金额等进行审查，防止非法资金外流和洗钱等违法犯罪行为。
如果投资金额在 500 万美金以上，需向外管部门汇报。对于大额境外投资项目，外管局会进行更加严格的监管，要求企业提供详细的投资计划、资金来源证明、风险评估报告等材料，以确保项目的真实性和可行性。
发放境外直接投资外汇登记证：
外管部门审核通过后，会向境内企业发放境外直接投资外汇登记证。该登记证是企业进行境外直接投资外汇业务的重要凭证，证明企业的外汇资金已经获得了外管局的批准，可以合法地汇出境外用于投资项目。登记证上通常会注明企业的基本信息、投资项目信息、外汇资金金额等内容。企业在办理外汇资金汇出、境外投资收益汇回等外汇业务时，需要提供该登记证作为证明材料。
四、涉及国有企业或国有资产的特殊情况
如果境内企业海外投资涉及国有企业或国有资产，除进行上述一般性的核准、备案流程外，还可能需要得到国有资产主管部门的审批备案或核准。
国有资产监管要求：
国有企业或国有资产的境外投资需要符合国有资产监管的要求。国有资产主管部门会对投资项目进行审查，确保国有资产的安全和保值增值。审查内容包括投资项目的可行性、风险评估、收益预测等方面。同时，还会关注投资项目是否符合国家的产业政策和发展规划，以及是否有利于国有企业的战略布局和转型升级。
审批备案或核准流程：
国有企业或国有资产的境外投资通常需要经过国有资产主管部门的审批备案或核准。审批备案或核准的程序和要求可能因地区和企业性质的不同而有所差异。一般来说，企业需要向国有资产主管部门提交详细的投资项目方案、可行性研究报告、风险评估报告等材料。国有资产主管部门会组织专家进行评审，对项目进行深入分析和评估，然后作出审批备案或核准的决定。
五、注意事项及建议
遵循法律法规：
整个流程需要遵循相关法律法规，包括《境外投资管理办法》、《企业境外投资证书管理办法》、《外汇管理条例》等。企业在办理境外投资证书的过程中，应严格按照法律法规的要求，准备相关材料，履行审批备案程序，确保投资行为的合法合规。
确保文件真实性和完整性：
确保所有文件的真实性和完整性是办理境外投资证书的关键。企业在准备申请材料时，应认真核实材料的内容，确保信息准确无误。同时，还应提供完整的材料，避免因材料不完整而导致审批延误或被驳回。例如，在提供财务报表时，应确保报表的真实性和准确性，并提供审计报告等相关证明材料。
咨询机构或律师：
由于办理境外投资证书的流程可能因具体情况而有所不同，建议企业在办理前咨询机构或律师以确保流程的顺利进行。机构或律师具有丰富的经验和知识，能够为企业提供准确的政策解读、流程指导和法律建议。他们可以帮助企业了解办理境外投资证书的具体要求和注意事项，准备相关材料，应对审批过程中的各种问题，提高办理效率和成功率。
注意证书差异：
虽然问题中提到了 “境外投资证书”，但需要注意的是，实际操作中可能涉及到的证书或文件包括但不限于 “企业境外投资证书”、“境外直接投资外汇登记证” 等，具体名称和所需文件可能因投资类型和目的地国家的不同而有所差异。企业在办理过程中，应根据实际情况准备相应的证书和文件，确保投资项目的顺利进行。