泰邦咨询公司专门为私募机构提供合规辅导，私募基金产品提供发行运营辅导，为私募从业人员提供合规咨询，提供办理全国地区投类基金公司(证券类、股权类、产配置类)、新注册、私募牌照新申请、变更、专业人员推荐、产品备案(契约型以及合伙型)、私募牌照转让、投顾格申请、AMBERS系统维护以及备案疑难问题等一揽子全流程配套私募服务业务
65 按结转的股票投估值确认，根据实际情况确定借贷方向收购私募股权管理人公司，相关交易费用计入当期损益收购私募股权管理人公司，
6101 公允价值变动损
益
按照债券或产支持证券
投，以及国债预发行进行
明细核算
理论结算价格计算公式同注释 219，其
中：C 为招标日国债发行票面利率，R 为成交收益率上一年度日均规模、连续60个交易日的计算时间自2025年1月1日起算
公司行为以及发生证券组
合费形成的应收、应付款
项投组合的摊余成本与其他可参考公允价值指标
产生重大偏离的，按其他公允价值指标对组合的账面价值进行
调整，调整差额确认为“公允价值变动损益”，并按其他公允
价值指标进行后续计量私募证券投基金运作指引
条 为了加强私募证券投基金自律管理，规范私募证券投基金业务，保护投者合法权益，促进私募基金行业健康发展，维护证券期货市场秩序，根据《中华人民共和国证券投基金法》《中华人民共和国证券法》《中华人民共和国期货和衍生品法》《私募投基金监督管理条例》《私募投基金监督管理暂行办法》《私募投基金登记备案办法》等，制定本指引
贷：公允价值变动损益
122
贷：投收益–差价收入–债券/产支持证券投
②金交收日
借：银行存款/结算备付金
贷：证券清算款123
（2）债券/产支持证券投到期兑付/分次还本
①债券兑付日
根据兑付金额中的还本部分：
借：证券清算款/银行存款
124
贷：交易性债券/产支持证券投–成本
125
交易性债券/产支持证券投–估值
126
118 按移动加权平均法计算结转的债券/产支持证券投估值或减值确认，根据实际情况
确定借贷方向收购私募股权管理人公司，第二十条 私募证券投基金投境外产的，应当遵守跨境投相关法律法规及业务规则收购私募股权管理人公司，在持有期间，每个估值日评估其信用风险
自初始确认后是否已显著增加，分别计量损失准备、确认预期
信用损失及其变动
30 按轧差金额确认收购私募股权管理人公司，私募证券投基金运作指引
条 为了加强私募证券投基金自律管理，规范私募证券投基金业务，保护投者合法权益，促进私募基金行业健康发展，维护证券期货市场秩序，根据《中华人民共和国证券投基金法》《中华人民共和国证券法》《中华人民共和国期货和衍生品法》《私募投基金监督管理条例》《私募投基金监督管理暂行办法》《私募投基金登记备案办法》等，制定本指引收购私募股权管理人公司，本段仅列示
按摊余成本法核算的货币市场基金后续计量和存在的特殊业务
除已履行特定对象确定程序的合格投者、符合规定的基金评价机构外，私募基金管理人不得向不存在私募证券投基金销售委托关系的机构或者个人提供基金净值等业绩相关信息
第二十六条 香港互认基金的内地代理人应当依照本规定
的有关要求，切实履行各项业务职责收购私募股权管理人公司，
172 按转出数量移动加权平均计算结转的债券投减值准备金额确认
私募基金管理人、私募基金托管人应当按照要求向协会报送预警线、止损线相关情况因债券/产支持证
券发行人行使赎回权而导致终止确认的，参考债券/产支持证
券回售行权金发放日进行会计处理