2020年12月19日和21日，国家税务总局深圳市税务局在其网站“首页 > 信息公开 > 政府采购 > 其它公告”栏分别发布了《国家税务总局深圳市税务局反洗票系统需求文档项目合同书》《国家税务总局深圳市税务局稽查局情报分析管理系统开发与集成项目合同》，合同书介绍了反洗票系统功能和智慧稽查系统功能。
内容
一、反洗票系统功能系统包含的功能
1-1纳税人基本情况的查询分析
对纳税人的基本信息进行查询分析，包括纳税人登记信息、重要人员变更情况、经营范围、信用等级、受处罚情况等信息，作为纳税人“洗票”风险评估的参考依据。
1-2纳税人增值税申报情况查询分析
分析纳税人近2年内每期增值税申报数据情况，线性展示纳税人的申报进项与销项的幅度变化情况，便于分析纳税人近期的生产经营情况，开票项目分类情况，以及各类开票项目占比情况，判断纳税人经营情况是否稳定，开票量是否异常。
1-3纳税人发票领用及开票情况查询分析
分析纳税人近2年内每个属期发票领用及开具使用情况，线性展示纳税人的发票领用及开具使用的幅度变化情况，包括份数、金额、类型占比等，判断纳税人发票领用及开具使用情况是否稳定，开票量及分类占比是否异常。
1-4纳税人发票冲红及作废情况查询分析
分析纳税人近2年内每个属期发票冲红及作废情况，线性展示纳税人的发票冲红及作废的幅度变化情况。对发票冲红及作废的时间、频次、占比等信息进行检查，判断纳税人发票冲红及作废是否合规，频次和占比是否异常。
1-5纳税人主营业务情况查询分析
分析纳税人近2年内每个属期主营销项开票情况及主营进项发票情况，线性展示纳税人主营销项和主营进项的幅度变化情况。准确的了解纳税人实际的经营业务情况，判断主营销项和主营进项是否匹配，相关度是否存在异常。
1-6纳税人主要客户基本情况查询分析
分析纳税人近2年内业务往来最多的上下游各前十的客户，分别线性展示与上下游各前十的客户业务往来的幅度变化情况。并对客户的经营情况、主营产品、信用等级、违规处罚等情况进项分析，作为纳税人“洗票”风险评估的参考依据。
1-7纳税人进项发票风险溯源分析
分析纳税人近2年内每个属期的进项发票抵扣情况，对进项发票进行溯源分析，追溯各参与方的申报及抵扣情况，判断是否存在发票造假、一票多开等“洗票”行为。
1-8纳税人销项发票风险追踪分析
分析纳税人近2年内每个属期的销项发票申报情况，对销项发票进行下钻分析，追踪发票的流转情况，判断是否存在虚开增值税发票等“洗票”行为。
1-9纳税人发票抵扣风险分析
分析纳税人近2年内每个属期进销项发票抵扣情况，包括进项发票与销项发票之间的品类相关性、构成比例、金额、税率等情况，并结合对上下游客户的基本风险评估，综合判断开票业务是否存在异常。
1-10纳税人经营能力风险分析
分析纳税人近2年内每个属期水电能耗、物流仓储费用、租金、物业费以及社保数据等，了解纳税人的实际生产能力，与所所开具的发票进行比对，检验是否异常，是否存在“洗票”嫌疑。
1-11反洗票风险分析模型管理
对纳税人基本情况、开票行为、开票量、上下游客户等信息进行特征分析，设计标签体系及评分指标，根据标签和指标建立经验模型，根据业务规则设置预警阈值，并提供分析模型的审核、发布等管理功能。
1-12反洗票风险处置决策管理
设计风险处置决策知识库，根据风险分析模型预警情况，自动识别风险类型，并智能匹配风险处置措施，协助工作人员进行风险处置。并提供决策知识库的审核、发布等管理功能。
1-13系统对接服务管理
以灵活配置的方式对接金三系统、增值税发票管理系统、税务大数据平台等系统，通过数据接口交互方式，实现数据共享。并提供数据提取、加工、分析等管理功能。
建设智慧稽查，是深圳市税务局稽查局在新时期、新环境下推进稽查信息化建设的新战略、新举措。
为提升智慧稽查建设的整体水平与质效，需要具有新思维、新思路、新手段， 加强与各系统建设方合作，以高标准、高要求推进智慧稽查各项目的开发管理和集成部署。
情报分析管理系统作为智慧稽查的数据中枢、分析大脑，以畅通数据来源渠道、提升数 据交互共享、深化情报分析应用、服务选案查案建设目标。
通过建设互联网数据采集和查管互动模块，实现接入融合税务内部、外部和第三方数据资源；
综合利用AI+大数据等前沿技术，实现税务稽查专家经验的流程化、计算化，建设智能研判、情报探查、智能查询等模块，为税务稽查办案各环节提供情报支撑。
根据情报分析管理系统功能需求显示，系统将从违法企业发现、疑点线索分析、手法感知预警、业务数据互动以及违法态势研判等五个方面进行项目建设。
1、违法企业发现：
对涉税违法企业实体及行为全时空、多维度的发现监控。基于内外部数据，结合业务专家办案经验总结的指标体系，构建智能风险研判分析模型，主动扫描发现潜 在违法风险企业，提高对涉税违法犯罪的主动打击能力。
2、疑点线索分析：
支持稽查办案人员高效精准开展各类线索和案件的疑点分析。针对不同来源渠道的线索信息以及线索分析报告，梳理归纳线索分析报告的差异性，提炼线索分析功能组件。提供线索疑点交互分析工作台，辅助线索分析人员完成线索疑点分析、在线制作线索分析报告。
3、手法感知预警：
实现对各类涉税违法行为的新风险、新手法及时感知预警。利用大数据、机器学习等技术，对涉税违法行为进行监控，及时对风险企业进行预警提示和研判。
4、业务数据互动：
通过建立互联网采集模块，实现企业涉税互联网信息的智能采集；建立 查管互动等模块，将经确认不需要立案检查的协查凭证，直接推送至区税务局实施处理；同时，汇集与公安、海关、人行交换的业务数据，为稽查选案分析提供多源数据支撑。
5、违法态势研判：
融合情报分析和在办案件数据，针对不同涉税违法行为，从行业分布、区域分布、犯罪趋势等维度对税收违法走势进行分析预测。（待续）
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