ODI备案即对外直接投资备案,是指企业将其资本或资产直接投资于境外的企业或项目,在中国进行ODI备案是企业进行对外投资的重要环节,旨在确保企业投资行为的合规性,便于监管部门对企业的资金流向进行监控,防止资金外逃,同时帮助企业更好地了解投资风险,制定相应的风险控制措施。
境外投资的审批部门及审核时间如下:
审批部门
国家发展和改革委员会(NDRC) :负责审批涉及国家战略、重大项目的 ODI 备案。实行核准管理的项目,投资主体应当向核准机关提交项目申请报告并附具有关文件,核准机关应当在受理项目申请报告后 20 个工作日内作出是否予以核准的决定。项目情况复杂或需要征求有关单位意见的,经核准机关负责人批准,可以延长核准时限,但延长的核准时限不得超过 10 个工作日,并应当将延长时限的理由告知投资主体。此外,如确有必要,核准机关可委托咨询机构进行评估,评估时间长不超过 60 个工作日。对于非敏感类项目,中央管理企业以及地方企业且中方投资额 >=3 亿美元的在国家发展改革委备案核准;地方企业且中方投资额 <=3 亿美元的,在省发改委备案核准。
商务部 :负责审批一般性的 ODI 备案。通过 “商务部业务系统统一平台” 在线提交材料后,商务部通常在 3 至 7 个工作日内完成审核,并颁发《企业境外投资证书》。
省级及地市级商务部门 :负责审批本省(自治区、直辖市)或本地区范围内的 ODI 备案。企业需先向所在地商务部门提交备案申请,商务部门对申请材料进行审核。
国家外汇管理局及银行 :主要负责外汇登记及资金出境的监管和审核。企业凭发改委出具的《境外投资项目备案通知书》、商务主管部门出具的《企业境外投资证书》,到注册地银行申请办理外汇登记,银行在所在地外汇管理局的指导下,开展直接投资外汇登记等相关业务,外汇登记环节相对较快,通常为 1 至 3 个工作日,但如果涉及特殊支付用途或大额资金,审核时间可能会适当延长。
审核时间
前期准备阶段 :企业需确定投资路径、编制可行性研究报告,并准备境外公司注册证明、股权架构图等法律文件,这一阶段通常需要 1 至 4 周,具体时间取决于企业对境外投资目标的明确程度及材料准备的效率。
发改委备案阶段 :对于非敏感项目,地方发改委初审后,通常在 7 至 20 个工作日内完成备案;若涉及敏感国家或行业,则需转至国家发改委,时间可能延长至 1 至 2 个月。实行核准管理的项目,核准机关应当在受理项目申请报告后 20 个工作日内作出是否予以核准的决定。项目情况复杂或需要征求有关单位意见的,经核准机关负责人批准,可以延长核准时限,但延长的核准时限不得超过 10 个工作日,并应当将延长时限的理由告知投资主体。此外,如确有必要,核准机关可委托咨询机构进行评估,评估时间长不超过 60 个工作日。
商务部备案阶段 :通过 “商务部业务系统统一平台” 在线提交材料后,商务部通常在 3 至 7 个工作日内完成审核,并颁发《企业境外投资证书》。
外汇登记阶段 :企业凭备案或核准文件至银行办理外汇登记,完成资金汇出,这一环节通常较快,约需 1 至 3 个工作日。
总体而言,在材料齐全且无补正的情况下,ODI 备案的标准流程约需 4 至 8 周。但若涉及敏感项目、大额投资或材料瑕疵,时间可能延长至 3 至 6 个月。
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