泰邦咨询公司团队主要来自于高校、主流基金管理机构、知名律所及会计师事务所，泰邦咨询的服务对象包括/国有及市场化投资基金、基金小镇、私募管理机构、QDLP/QFLP申请、创业公司、小微型机构等
79 按实际交收的证券清算款确认私募基金证券产品通道，
第二十八条 私募证券投资基金接受其他私募基金或者资产管理产品投资的，应当授权其私募基金托管人将经复核的基金估值信息提供给上层私募基金托管人私募基金证券产品通道，基金类型及运作方式发生重大变更的，应当暂停该基金在内地
的销售活动，并重新向证监会申请注册
252 数量为交收不足部分的证券数量，金额根据交收不足部分的证券数量移动加权平均结转32
交易性债券/资产支持证券投资–估值
118
交易性债券/资产支持证券投资–应计利息
119
应付交易费用
120
投资收益–差价收入–债券/资产支持证券投资
121
同时，将原计入该债券/资产支持证券的公允价值变动损益
转出
核算存入银行或其他金融
机构的各种款项基金参与国债预发行交易，需要对预发行交易
期间的债券进行初始或终止确认在每个基
金估值日，基金投资的债券/资产支持证券投资以公允价值计量，
按当日与上一估值日公允价值的差额计入公允价值变动损益
130 按实际收到利息与原计入应计利息或应收利息的金额的差额部分确认私募基金证券产品通道，
255 按结转的原计入该债券的公允价值变动损益金额确认，可能为贷方红字私募基金证券产品通道，开放式私募证券投资基金设置临时开放日的，应当符合证监会和协会的相关规定
8、拆分，于除权日
借：交易性股票投资–成本52
借：交易性股票投资–成本53
实际到账股数与已确认股数存在差异的，通过上述分录进
行调整私募基金证券产品通道，
第二条 在中华人民共和国境内依法设立的私募证券投资基金，其募集、投资、运作以及其他业务活动，适用本指引私募基金证券产品通道，如相关法规规定对基金收到的债券利
息扣税的，基金在收到派息款时，应考虑适用税率等因素
（1）买入债券/资产支持证券投资（包括分销买入，配债
等交易）
①交易日
借：以摊余成本计量的债券/资产支持证券投资–面值
152
以摊余成本计量的债券/资产支持证券投资–应计利
息
153
152 数量取成交数量，金额按债券/资产支持证券投资面值进行确认
核算股票账面成本与公允
价值变动私募基金证券产品通道，
符合前款第（一）项分散投资要求的私募证券投资基金投资单只私募基金的资金，可以不受前款第（二）项规定的投资比例限制第二十条 私募证券投资基金投资境外资产的，应当遵守跨境投资相关法律法规及业务规则
131 贷方红字