鄂尔多斯企业经济责任审计的审计材料
鄂尔多斯企业经济责任审计的审计材料
鄂尔多斯企业经济责任审计的审计材料
鄂尔多斯企业在进行经济责任审计时,通常需要准备以下审计材料,以确保审计工作的顺利进行和审计结果的准确性:
一、企业基本情况资料企业营业执照及资质证书:证明企业的合法经营资格和相关业务资质。
公司章程、组织架构及人员配置:反映企业的内部治理结构和人员分工情况。
任期目标责任书及完成情况报告:明确领导人员的任期目标和实际完成情况。
财务收支计划与实际执行情况:包括预算制定、执行及调整情况,以及相关的会计凭证、账簿、报表等。
重大经营决策记录:如投资决策、融资决策、资产处置决策等,需附上决策过程、决策依据及实施效果评估。
业务活动合同及执行情况:包括采购合同、销售合同、工程项目合同等,以及合同执行情况的相关记录。
内部控制制度及执行情况:包括财务管理制度、采购管理制度、销售管理制度等,以及制度的执行情况和效果评估。
风险管理策略及应对措施:企业针对潜在风险制定的应对策略和措施,以及实施效果。