泰邦咨询公司专门为私募机构提供合规辅导，私募基金产品提供发行运营辅导，为私募从业人员提供合规咨询，提供办理全国地区投类基金公司(证券类、股权类、产配置类)、新注册、私募牌照新申请、变更、专业人员推荐、产品备案(契约型以及合伙型)、私募牌照转让、投顾格申请、AMBERS系统维护以及备案疑难问题等一揽子全流程配套私募服务业务
第二章 产品注册
第四条 香港互认基金在内地公开销售，应当符合以下条 2
件并经证监会注册：
（一）依照香港法律在香港设立和运作，经香港证监会批
准公开销售，受香港证监会监管；
（二）管理人在香港注册及经营，持有香港产管理牌照，
最近 3 年或者自成立起未受到香港证监会的重大处罚；未将投
管理职能转授予其他国家或者地区的机构，但获转授机构与
管理人同属一个集团，且其所在国家或地区证券监管机构与中
国证监会签订监管合作谅解备忘录并保持有效监管合作关系的
情形除外；
（三）采用托管制度，信托人、保管人符合香港证监会规
定的格条件；
（四）基金类型为常规股票型、混合型、债券型及指数型
（含交易型开放式指数基金）；
第三十三条 私募基金管理人应当在风险可测、可控、可承受的前提下开展自有金投，建立自有金投管理制度和外部投者利益绑定机制，确保自有金投的安全性、流动性，不得影响私募基金管理人及其所管理私募证券投基金的正常运营转让私募证券管理人公司，相关交易费用计入当期损益转让私募证券管理人公司，
核算预发行交易期间收取
的履约保证金和价差保证
金
236 按结转的原计入该债券的公允价值变动损益金额确认，可能为贷方红字
130 按实际收到利息与原计入应计利息或应收利息的金额的差额部分确认采用讼方式的，不得排除内地审理相关讼
的权利私募基金管理人签订场外衍生品交易文件时，应当明确授权由交易对手方、相关交易的清算机构在该基金下一估值日前直接向私募基金托管人提供场外衍生品交易文件并持续提供估值信息
私募证券投基金上一年度日均基金产净值低于500万元，或者连续60个交易日出现基金产净值低于500万元情形的，应当停止申购并在5个工作日内向投者披露；停止申购后连续120个交易日基金产净值仍低于500万元的，应当进入清算程序
贷：公允价值变动损益
122
贷：投收益–差价收入–债券/产支持证券投
②金交收日
借：银行存款/结算备付金
贷：证券清算款123
（2）债券/产支持证券投到期兑付/分次还本
①债券兑付日
根据兑付金额中的还本部分：
借：证券清算款/银行存款
124
贷：交易性债券/产支持证券投–成本
125
交易性债券/产支持证券投–估值
126
118 按移动加权平均法计算结转的债券/产支持证券投估值或减值确认，根据实际情况
确定借贷方向转让私募证券管理人公司，
242 按轧差金额确认转让私募证券管理人公司，
封闭式私募证券投基金的存续期限不得小于1年，并在基金合同中约定定期分红安排
香港互认基金管理人、代理人及基金销售机构应当就对基
金持有人的持续服务责任、反洗钱义务履行及责任划分等进行
约定转让私募证券管理人公司，在不满足金融产终
止确认条件的前提下，若管理人预期应计利息无法收回，可停
止计提应计利息，对于已经计提的利息，其中属于债券/产支
持证券投公允价值的应计利息部分，可以通过回冲应计利息
的方式对公允价值进行整体调整转让私募证券管理人公司，本段仅列示
按摊余成本法核算的货币市场基金后续计量和存在的特殊业务
债券/产支持证券投本金或利息兑付违约和回购违约本
身不足以构成金融产终止确认的条件
1113
以摊余成本计量
的产支持证券
投
面值
核算以摊余成本计量的
产支持证券的面值及数量转让私募证券管理人公司，
188 按轧差金额确认
236 按结转的原计入该债券的公允价值变动损益金额确认，可能为贷方红字
120 按应付的交易费用确认