ODI 备案申请流程全流程梳理
前期准备：
自我评估：企业需审视自身是否满足 ODI 备案的基本条件，如境内公司成立时间一般需满一年（部分快满一年的企业视具体情况而定）、有盈利、资产负债率合适等。同时，明确投资资金来源合法且投资金额符合相关要求。
项目调研：对拟投资的境外项目进行全面调研，包括目标国家或地区的政治、经济、法律、文化环境，市场需求，行业竞争状况等，评估项目的可行性和潜在风险。
组建团队：组建专 业的项目团队，包括法律、财务、税务等方面的专 业人员，或者聘请专 业的咨询机构，为项目提供全方位的支持和指导。
准备申请材料：
前期工作落实情况说明，包括尽职调查、可行性研究报告、投资资金来源情况说明、投资环境分析评估等。
并购类的对外投资需要提交《境外并购事项前期报告表》。
境外投资真实性承诺书，承诺投资项目的真实性和合法性。
境外投资备案表，需详细填写投资项目的基本信息、投资金额、股权结构等。
对外投资设立企业或并购的相关章程（合同、协议），明确各方的权利和义务。
公司相关的董事股东会决议或者出资决议，证明公司决策层对该投资项目的认可。
境内企业zui新的审计报告，反映企业的财务状况和经营成果。
基础材料：企业营业执照副本、组织机构代码证、税务登记证（已完成三证合一的企业只需提供营业执照）。
发改委备案：
提交项目信息：企业通过国家或省级发改委的相关在线平台或线下窗口，提交项目申请报告及相关材料，报告中应包含项目背景、投资必要性、资金来源、预期收益等内容。
审核与反馈：发改委对项目进行审核，可能会要求企业补充或修改材料。对于敏感国家或地区、敏感行业的项目，审核会更加严格。审核通过后，发改委发放核准文件或备案通知书。
商务部审批发证：
申请与受理：企业将发改委的核准或备案文件及其他相关材料提交至商务部门，商务部门对申请材料进行受理。
审批与发证：商务部门对项目进行审批，主要审查境外投资项目的真实性和风险性。审批通过后，发放《企业境外投资证书》。企业应在收到证书 2 年内在境外开展投资，否则证书可能失效。
外汇管理局备案：
外汇登记申请：企业获得《企业境外投资证书》后，向所在地的外汇管理局提交 ODI 备案证明、资金使用计划等材料，申请外汇登记。
账户开立与资金汇出：经外汇管理局审核通过后，企业在指定银行开设境外投资专用账户，并按照外汇管理的要求，将资金从国内账户汇至境外投资账户。投资金额 500 万美金以上的，需向外管部门汇报。
实施 ODI：完成上述步骤后，企业可以正式进行境外投资，开展境外企业的设立、并购、运营等活动。在投资过程中，企业应按照当地的法律法规和相关要求进行操作，并定期向商务主管部门和外汇管理部门递交运营报告，确保资金合法合规使用。