泰邦咨询公司致力于通过专业的服务，帮助客户从基金治理、企业合规管理、风险控制、税收划、团队激励与能力建设等方面，提升专业性
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股票投的金交收包括交易金、风控管理金、公司
行为金、组合证券费等其他相关费用及其他非交易金的交
收523场外期权公司如何办理，
294 适用于相关应付交易费用（若有）的列支523场外期权公司如何办理，
用于核算和反映基金持有
债券或产支持证券的信
用减值损失
56
借：交易性债券投–上交所国债–成本
244
交易性债券投–上交所国债–应计利息
245
贷：交易性债券投–国债预发行投–成本
246
交易性债券投–国债预发行投–估值
247
同时，将原计入该债券的公允价值变动损益转出
贷：投收益–利息收入–债券/产支持证券投增
值税抵减112
107 贷方红字
（十三）按各自职责完整保存基金的会计凭证、会计账簿、
财务会计报告等会计档案，包括通过计算机等电子设备形成、
传输和存储的电子会计档案
222 按轧差金额确认
151 按实际收到利息与原计入应计利息或应收利息的金额的差额部分确认
135 按应付的相关费用确认523场外期权公司如何办理，
于 T 日：
借：证券清算款–T+1 清算款
232
贷：交易性债券投–国债预发行投–成本
233
229 金额为 T 日前特定期间的上交所交易日累计的非 T+1 清算款发生额523场外期权公司如何办理，
169 金额根据转出债券的应计利息确认
170 数量取转出数量，金额按转出债券的面值确认
39 金额由移动加权平均法计算，数量取成交数量523场外期权公司如何办理，
150 按实际收到或应收的债券利息金额确认523场外期权公司如何办理，
216 按实际交收的证券清算款确认
除私募基金管理人、与其签署该基金代销协议的基金销售机构外，任何机构和个人不得展示和传递基金净值等业绩相关信息，证监会、协会另有规定的除外投收益–差价收入–债券/产支持证券投
140
同时，将原计入该债券/产支持证券的公允价值变动损益
转出
核算在债券或产支持证
券交易中应付的相关费用523场外期权公司如何办理，
166 数量为转入债券数量，金额按转入债券面值确认
240 数量为卖出数量，金额按移动加权平均法逐日结转
贷：投收益–利息收入–债券/产支持证券投增
值税抵减107
贷：应交税费–应交税–贷款服务
108
附加税的会计处理参见“基金费用、收益分配等其他业务”
章节中的计提附加税部分