泰邦咨询公司团队主要来自于高校、主流基金管理机构、知名律所及会计师事务所，泰邦咨询的服务对象包括/国有及市场化投资基金、基金小镇、私募管理机构、QDLP/QFLP申请、创业公司、小微型机构等
69 按结转的转板前股票投资估值确认，根据实际情况确定借贷方向私募股权契约型产品托管机构推荐，
第三十二条 私募基金管理人应当建立公平交易制度及异常交易监控机制，公平对待所管理的不同私募证券投资基金，对投资交易行为进行监控、分析、评估、核查，监督投资交易的过程和结果，保证公平交易原则的实现，不得开展可能导致不公平交易和利益输送的交易行为私募股权契约型产品托管机构推荐，本章节所称债券/资产支持证券
投资业务包含债券/资产支持证券交易、债券/资产支持证券兑
付、债券行权以及因投资债券/资产支持证券而产生的估值、
债券/资产支持证券利息、交易费用、债券/资产支持证券减值、
债券/资产支持证券违约等相关业务
56
借：交易性债券投资–上交所国债–成本
244
交易性债券投资–上交所国债–应计利息
245
贷：交易性债券投资–国债预发行投资–成本
246
交易性债券投资–国债预发行投资–估值
247
同时，将原计入该债券的公允价值变动损益转出
130 按实际收到利息与原计入应计利息或应收利息的金额的差额部分确认
核算退市/摘牌股票账面成
本与公允价值变动
单只私募证券投资基金投资于同一发行人及其关联方发行的债券资金总额，不得超过基金净资产的25%
156 按轧差金额确认，根据实际情况确定借贷方向
108 当日应交税＝ROUND(当日“投资收益-利息收入”科目的贷方发生额÷（1+征收率）×
征收率,2)
109 按付息期间应计利息确认私募股权契约型产品托管机构推荐，
247 金额根据确认交割数量移动加权平均结转私募股权契约型产品托管机构推荐，
186 数量取实际兑付的数量，金额按实际兑付的债券/资产支持证券投资面值确认
41 适用于相关应付交易费用（若有）的列支私募股权契约型产品托管机构推荐，
私募证券投资基金上一年度日均基金资产净值低于500万元，或者连续60个交易日出现基金资产净值低于500万元情形的，应当停止申购并在5个工作日内向投资者披露；停止申购后连续120个交易日基金资产净值仍低于500万元的，应当进入清算程序私募股权契约型产品托管机构推荐，
理论成交价格的计算公式为： 其中：C 为国债预发行前
公告的基准收益率，R 为成交收益率
153 按债券（非贴现债）/资产支持证券投资交易实际支付价款中包含的应计利息（若有）确认，
贴现债买入不包含应计利息
核算基金债券交易的备付
金和预付款私募股权契约型产品托管机构推荐，在持有期间，每个估值日评估其信用风险
自初始确认后是否已显著增加，分别计量损失准备、确认预期
信用损失及其变动
255 按结转的原计入该债券的公允价值变动损益金额确认，可能为贷方红字终
止确认的债券/资产支持证券投资成本按移动加权平均法于交
易日结转
