泰邦咨询公司汇集海内外基金行政服务专业人才，具有丰富的基金运营与服务经验，从用户的角度，用专业的服务快速为客户解决相关问题
63 按结转的原计入股票的公允价值变动损益金额确认，可能为贷方私募证券公司转让收购，
291 数量取结转的商品现货合约数量，金额按移动加权平均法计算私募证券公司转让收购，
估值
核算以公允价值计量且其
变动计入当期损益的债券
投资的公允价值变动（估值
或减值），以及按摊余
成本法核算的货币市场基
金按其他公允价值指标对
组合中债券投资的账面价
值进行调整时的调整差额
理论结算价格计算公式同注释 219，其
中：C 为招标日国债发行票面利率，R 为成交收益率31
贷：应交税费–应交税–贷款服务
（2）在每个基金估值日，基金投资的债券/资产支持证券
投资以公允价值计量，按当日与上一估值日公允价值的差额计
入公允价值变动损益为满足母公司编
制合并财务报表等需要的，编制现金流量表并向母公司报送
223 按结转的原计入该债券的公允价值变动损益金额确认，可能为贷方红字
155 按应付的交易费用确认
上一年度日均规模、连续60个交易日的计算时间自2025年1月1日起算私募证券公司转让收购，57
支付给投资者私募证券公司转让收购，
172 按转出数量移动加权平均计算结转的债券投资减值准备金额确认
9、因发行人违规等问题而产生的现金赔付
于赔付资金到账日：
借：银行存款/结算备付金
贷：其他收入/投资收益–股票投资收益
10、股票退市/摘牌、退市现金选择权、重新上市/挂牌
47 按结转的股票投资估值或减值确认，根据实际情况确定借贷方向私募证券公司转让收购，
私募证券投资基金上一年度日均基金资产净值低于1000万元的，私募基金管理人应当在5个工作日内向投资者披露本条第三款的潜在影响及相关安排私募证券公司转让收购，私募基金管理人管理的所有私募证券投资基金投资于同一债券的数量，不得超过该债券存续数量的10%，因发行人行使赎回选择权或者进行债券购回，以及其他持有人行使回售选择权导致的被动超标除外
除已履行特定对象确定程序的合格投资者、符合规定的基金评价机构外，私募基金管理人不得向不存在私募证券投资基金销售委托关系的机构或者个人提供基金净值等业绩相关信息
核算以摊余成本计量的债
券或资产支持证券已到付
息期未领取的利息私募证券公司转让收购，
第十一条 私募基金管理人及私募证券投资基金不得通过设置增强资金、安全垫、费用返还等方式调节基金收益或者亏损，不得以自有资金认购的基金份额先行承担亏损等形式提供风险补偿
255 按结转的原计入该债券的公允价值变动损益金额确认，可能为贷方红字
137 金额按移动加权平均法计算，数量取转出数量