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57 金额由移动加权平均法计算，数量为股票退市/摘牌前的持仓数量转让私募证券管理人公司，
271 适用于相关应付交易费用（若有）的列支转让私募证券管理人公司，
核算股票账面成本与公允
价值变动
接受赎回申请、延缓支付赎回款项、收取短期赎回费等流动性管理措施
128 按结转的原计入该兑付/分次还本债券/产支持证券投的公允价值变动损益金额确认，
可能为贷方红字
核算存入银行或其他金融
机构的各种款项
3、如财政部取消当次国债发行，已达成的国债预发行成交
作无效处理私募证券投基金运作指引
条 为了加强私募证券投基金自律管理，规范私募证券投基金业务，保护投者合法权益，促进私募基金行业健康发展，维护证券期货市场秩序，根据《中华人民共和国证券投基金法》《中华人民共和国证券法》《中华人民共和国期货和衍生品法》《私募投基金监督管理条例》《私募投基金监督管理暂行办法》《私募投基金登记备案办法》等，制定本指引
116 按应付的相关费用确认转让私募证券管理人公司，56
借：交易性债券投–上交所国债–成本
244
交易性债券投–上交所国债–应计利息
245
贷：交易性债券投–国债预发行投–成本
246
交易性债券投–国债预发行投–估值
247
同时，将原计入该债券的公允价值变动损益转出转让私募证券管理人公司，
第十一条 私募基金管理人及私募证券投基金不得通过设置增强金、安全垫、费用返还等方式调节基金收益或者亏损，不得以自有金认购的基金份额先行承担亏损等形式提供风险补偿
40 按移动加权平均法计算转让私募证券管理人公司，
151 按实际收到利息与原计入应计利息或应收利息的金额的差额部分确认转让私募证券管理人公司，
218 国债预发行试点期间经手费暂免收取，若有变动，按结算收费标准和清算方式执
行
158 确认缴款金额当日
面值
核算按摊余成本法核算的
货币市场基金持有的产
支持证券的面值及数量转让私募证券管理人公司，在持有期间，每个估值日评估其信用风险自初始
确认后是否已显著增加，分别计量损失准备、确认预期信用损
失及其变动
第二十四条 开放式私募证券投基金原则上不设置预警线、止损线
123 按实际交收的证券清算款确认
