泰邦咨询公司专门为私募机构提供行政合规辅导，私募基金产品提供发行运营辅导，为私募从业人员提供合规咨询，提供办理全国地区投资类基金公司(证券类、股权类、资产配置类)、新注册、私募牌照新申请、变更、专业人员推荐、产品备案(契约型以及合伙型)、私募牌照转让、投顾资格申请、AMBERS系统维护以及备案疑难问题等一揽子全流程配套私募服务业务
基金管理人应当采取合理措施，确保有关信息披露文件及证券杠杆场外期权工具，
3003 证券清算款
按照不同登记结算机构或
证券交易对手方增设明细
科目，按照基金场内交易、
基金认购、基金申购赎回、
现金替代款、现金差额等分
别核算证券杠杆场外期权工具，
1112 以摊余成本计量
的债券投资
面值
核算以摊余成本计量的债
券的面值及数量
236 按结转的原计入该债券的公允价值变动损益金额确认，可能为贷方红字
122 按结转的原计入该卖出债券/资产支持证券投资的公允价值变动损益金额确认，可能为贷方
红字
公司行为以及发生证券组
合费形成的应收、应付款
项
私募证券投资基金开展债券质押式协议回购业务的，质押或者接受质押单一债券的集中度适用本条前两款规定，与单一交易对手方开展回购交易的金额不得超过基金净资产的10%，私募基金管理人应当在该基金下一估值日前将参与债券质押式协议回购业务的交易文件、交易对手方及质押标的等信息提供给私募基金托管人
147 按回售比例移动加权平均法计算结转的债券投资估值或减值确认，根据实际情况确定
借贷方向
129 按实际收到或应收的债券利息金额确认证券杠杆场外期权工具，
249 金额为 T 日前特定期间的每个上交所交易日累计的非 T+1 清算款发生额证券杠杆场外期权工具，基金投资者仅为私募基金管理人或者其股东、合伙人、实际控制人、员工的，私募基金管理人、基金销售机构在基金宣传、销售、排名时，应当一并披露该情况
34 按所配金额确认证券杠杆场外期权工具，
第二条 在中华人民共和国境内依法设立的私募证券投资基金，其募集、投资、运作以及其他业务活动，适用本指引证券杠杆场外期权工具，
224 根据收盘收益率计算出债券的理论估值价格作为估值价格
除私募基金管理人、与其签署该基金代销协议的基金销售机构外，任何机构和个人不得展示和传递基金净值等业绩相关信息，证监会、协会另有规定的除外投资收益–差价收入–债券/资产支持证券投资
140
同时，将原计入该债券/资产支持证券的公允价值变动损益
转出
核算在债券或资产支持证
券交易中应付的相关费用证券杠杆场外期权工具，
开放式私募证券投资基金应当明确投资者申购、赎回的程序、时间、次数及限制事项
232 金额为现金结算金额与收取的补偿金金额之和
114 金额=上一估估值余额-当日估值余额
