泰邦咨询公司专门为私募机构提供合规辅导，私募基金产品提供发行运营辅导，为私募从业人员提供合规咨询，提供办理全国地区投类基金公司(证券类、股权类、产配置类)、新注册、私募牌照新申请、变更、专业人员推荐、产品备案(契约型以及合伙型)、私募牌照转让、投顾格申请、AMBERS系统维护以及备案疑难问题等一揽子全流程配套私募服务业务
80 按实际交收的证券清算款确认私募股权管理人公司转让收购，60
应付交易费用
259
2、认购/申购基金
认购/申购非交易型开放式指数证券投基金，于认购/申
购申请日，按认购/申购金额记账私募股权管理人公司转让收购，
核算存入银行或其他金融
机构的各种款项
第二十条 私募证券投基金投境外产的，应当遵守跨境投相关法律法规及业务规则
五、证券期货经营机构私募产管理计划运作管理另有规定的，从其规定
核算股票交易过程中应付
的各类交易费用
借：交易性债券/产支持证券投–应计利息
210
交易性债券/产支持证券投–利息调整
211
贷：投收益–利息收入–债券/产支持证券投
212
2、每个计息日，在债券或产支持证券投业务取得的利
息收入应税的情况下，计算当日应交税及附加税
贷：公允价值变动损益
141
贷：投收益–差价收入–债券/产支持证券投
（2）债券/产支持证券投回售行权
①债券回售申报确认日
借：交易性债券/产支持证券投–估值
142
贷：公允价值变动损益
或
贷：交易性债券/产支持证券投–估值
143
贷：公允价值变动损益
②债券回售金发放日
根据回售金额中的本金部分：
借：证券清算款/银行存款
144
投收益–交易费用
145
贷：交易性债券/产支持证券投–成本
146
交易性债券/产支持证券投–估值
147
140 按轧差金额确认
124 按实际收到或应收的债券本金金额确认私募股权管理人公司转让收购，
249 金额为 T 日前特定期间的每个上交所交易日累计的非 T+1 清算款发生额私募股权管理人公司转让收购，
193 数量取实际卖出数量，金额按卖出债券/产支持证券投的面值确认
23 按余额结转私募股权管理人公司转让收购，
贷：公允价值变动损益
149
贷：投收益–差价收入–债券/产支持证券投
根据回售金额中的利息部分：
借：证券清算款/银行存款
150
贷：交易性债券/产支持证券投–应计利息
投收益–利息收入–债券/产支持证券投
151
5、债券/产支持证券投违约
债券/产支持证券投发生实质性违约时，以预期可收回
情况为基础确定公允价值，成本、估值、应计利息均为其
公允价值的一部分，应当整体评估其公允价值的合理性私募股权管理人公司转让收购，
单只私募证券投基金投于同一发行人及其关联方发行的债券金总额，不得超过基金净产的25%
私募证券投基金上一年度日均基金产净值低于500万元，或者连续60个交易日出现基金产净值低于500万元情形的，应当停止申购并在5个工作日内向投者披露；停止申购后连续120个交易日基金产净值仍低于500万元的，应当进入清算程序
88 按应付的交易费用（若有）确认私募股权管理人公司转让收购，
167 按轧差金额确认，根据实际情况确定借贷方向因产流动性受限导致无法完成前述调整的，应当在相关产可出售、可转让或者恢复交易后的20个交易日内调整至符合要求
112 贷方红字