泰邦咨询公司团队主要来自于高校、主流基金管理机构、知名律所及会计师事务所，泰邦咨询的服务对象包括/国有及市场化投基金、基金小镇、私募管理机构、QDLP/QFLP申请、创业公司、小微型机构等
第三十六条 私募基金管理人等信息披露义务人应当按照法律、法规、证监会和协会规定以及基金合同的约定向投者进行信息披露，并保证所披露信息的真实性、准确性、完整性和及时性收购私募证券管理人公司，
贷：公允价值变动损益
296
贷：投收益–商品现货合约投收益
商品期货 ETF 暂不支持实物认购或申购收购私募证券管理人公司，
二、会计科目设置
编号 会计科目名称 明细科目设置 核算内容
1002 银行存款
按照存款种类设置银行存
款明细科目
结算将现金结算金额与补偿金于招标日并
入当日首次清算净额于次一交易日交收
103 按转出债券所包含的应计利息金额确认
第八条 基金管理人应当将应予披露的信息通过符合
证监会规定条件的全国性报刊或者基金代理人的网站等媒介披
露，并保证投人能够按照基金法律文件约定的时间和方式查
阅或者复制公开披露的信息料结算不进行交收，已缴纳的保证金相应退回，
对预发行期间交易的债券进行终止确认，预发行债券投成本、
估值、非 T+1 清算款及相应的损益科目做冲减处理
第六条 私募基金管理人、基金销售机构应当按要求披露私募证券投基金及其业绩相关信息，披露的基金业绩信息包括但不限于存续期间完整的历史净值、历史规模、投策略、投经理等
二、《运作指引》施行前已备案私募证券投基金不符合《运作指引》第十七条的，不得新增投者，不得展期，除因追加保证金需要募集外不得新增募集规模，合同到期后进行清算收购私募证券管理人公司，
242 按轧差金额确认收购私募证券管理人公司，
贷：利息收入–债券/产支持证券投税抵减178
173 按转出债券所包含的应计利息金额确认
作的香港互认基金宣传推介材料，应当事先经基金销售业务负
责人和合规风控负责人（或者合规风控人员）审查，出具合规
意见书，并存档备查收购私募证券管理人公司，
157 按实际交收的证券清算款确认收购私募证券管理人公司，
单只私募证券投基金投于同一发行人及其关联方发行的债券金总额，不得超过基金净产的25%
（二）以摊余成本计量的债券/产支持证券投的主要
账务处理38
1、初始确认
基金以收取合同现金流量为目标而持有债券/产支持证
券，在对债券/产支持证券投的合同现金流进行合同现金流
量仅为本金及未偿付本金金额之利息的支付(SPPI)测试通过后
才能将其分类为以摊余成本计量的金融产
核算以摊余成本计量的债
券或产支持证券已到付
息期未领取的利息收购私募证券管理人公司，
208 债券（非贴现债）/产支持证券投按票面利率计算确定应计利息，以摊余成本计量的贴
现债不计算应计利息
230 金额=金结算价格*T 日前特定期间的上交所交易日累计的成交数量+经手费，金结算价
格为根据招标日发行票面利率计算出的理论结算价格
137 金额按移动加权平均法计算，数量取转出数量