泰邦咨询公司团队主要来自于高校、主流基金管理机构、知名律所及会计师事务所，泰邦咨询的服务对象包括/国有及市场化投资基金、基金小镇、私募管理机构、QDLP/QFLP申请、创业公司、小微型机构等
2、港股通交易等通过结算备付金账户进行预付或暂收款项
交收
（1）通过结算备付金账户进行预付款项交收日
借：结算备付金–港股通预付款等79
贷：银行存款
（2）预付款项结转日
借：证券清算款
贷：结算备付金–港股通预付款等
（3）通过结算备付金账户进行暂收款项交收日
借：结算备付金–港股通备付金等
贷：证券清算款
（4）暂收款项结转日
借：银行存款
贷：结算备付金–港股通备付金等80
78 按实际交收的证券清算款确认资本证券市场金融工具，
核算基金场内交易、基金认
购、基金申购赎回、ETF申
赎以及发生相关交易费用
形成的应收、应付款项资本证券市场金融工具，
国债预发行
核算国债预发行期间买卖
差价的收益
私募基金管理人、私募基金托管人应当按照要求向协会报送预警线、止损线相关情况
121 按轧差金额确认
核算退市/摘牌股票账面成
本与公允价值变动私募基金管理人管理的所有私募证券投资基金投资于同一债券的数量，不得超过该债券存续数量的10%，因发行人行使赎回选择权或者进行债券购回，以及其他持有人行使回售选择权导致的被动超标除外私募证券投资基金投资者风险评级不得低于基金风险等级
114 金额=上一估估值余额-当日估值余额资本证券市场金融工具，
私募证券投资基金根据本指引第十二条、第十九条要求开展投资时，可以按照买入成本与市值孰低法计算投资比例资本证券市场金融工具，
185 按兑付债券/资产支持证券投资面值比例结转的减值准备金额确认
44 通常为股份变动日，若有其他可以表明股份收购完成的依据，亦可按照该依据确定资产确认
日资本证券市场金融工具，
159 按应缴申购款（保证金）确认资本证券市场金融工具，
贷：公允价值变动损益–国债预发行
228
219，其中：C 为国债预发行前公告的基准收益率，R 为收盘收益率
157 按实际交收的证券清算款确认
第二十四条 香港互认基金违法违规行为的监督管理按其
违法违规行为发生地由证监会、香港证监会实施监管资本证券市场金融工具，
196 按卖出价款中包含的应计利息确认理论结算价格计算公式同注释 219，其
中：C 为招标日国债发行票面利率，R 为成交收益率终
止确认的债券/资产支持证券投资成本按移动加权平均法于交
易日结转
