泰邦咨询公司专门为私募机构提供行政合规辅导，私募基金产品提供发行运营辅导，为私募从业人员提供合规咨询，提供办理全国地区投资类基金公司(证券类、股权类、资产配置类)、新注册、私募牌照新申请、变更、专业人员推荐、产品备案(契约型以及合伙型)、私募牌照转让、投顾资格申请、AMBERS系统维护以及备案疑难问题等一揽子全流程配套私募服务业务
80 按实际交收的证券清算款确认资本证券市场金融工具，确因投资策略或者流动性等需要发生同日反向交易的，私募基金管理人应当要求投资经理提供决策依据，并留存记录备查资本证券市场金融工具，货币市场基金持有的其他以摊余成本计量的金融
资产的减值处理参见对应的业务章节
233 数量为交收不足部分的证券数量，金额根据交收不足部分的证券数量移动加权平均结转
110 按实际交收的证券清算款确认
核算股票账面成本与公允
价值变动本段仅列示
按摊余成本法核算的货币市场基金后续计量和存在的特殊业务
143 金额=上一估值日估值余额-当日按回售价确定的估值余额
103 按转出债券所包含的应计利息金额确认资本证券市场金融工具，
230 金额=资金结算价格*T 日前特定期间的上交所交易日累计的成交数量+经手费，资金结算价
格为根据招标日发行票面利率计算出的理论结算价格资本证券市场金融工具，
177 按账面余额/摊余成本（已发生减值时使用摊余成本=面值+利息调整+减值准备，未发生减
值时使用账面余额=面值+利息调整）和实际利率计算确认利息收入金额
4、配股业务
（1）除权日在缴款截止日之后的配股业务
①配股行权日
借：证券清算款–新股清算款
贷：证券清算款–非 T+1 清算款
②缴款日
借：证券清算款–非 T+1 清算款34
贷：银行存款/结算备付金
③除权日
借：交易性股票投资–成本35
贷：证券清算款
（2）除权日在缴款截止日之前的配股业务（含供股业务）
于除权日：
借：衍生工具–权证投资–成本36
借：衍生工具–权证投资–成本37
33 金额=-0.01，无数量资本证券市场金融工具，
私募证券投资基金上一年度日均基金资产净值低于1000万元的，私募基金管理人应当在5个工作日内向投资者披露本条第三款的潜在影响及相关安排资本证券市场金融工具，
3、如财政部取消当次国债发行，已达成的国债预发行成交
作无效处理
156 按轧差金额确认，根据实际情况确定借贷方向
差价收入–按照债券或资
产支持证券投资进行明细
核算资本证券市场金融工具，
181 按实际交收的证券清算款确认
250 等于金额 251，资金结算价格按实际成交价格
135 按应付的相关费用确认
