泰邦咨询公司团队主要来自于高校、主流基金管理机构、知名律所及会计师事务所，泰邦咨询的服务对象包括/国有及市场化投基金、基金小镇、私募管理机构、QDLP/QFLP申请、创业公司、小微型机构等
63 按结转的原计入股票的公允价值变动损益金额确认，可能为贷方私募证券管理人公司转让收购，
271 适用于相关应付交易费用（若有）的列支私募证券管理人公司转让收购，
（1）买入债券/产支持证券投（包括分销买入，配债
等交易）
①交易日
借：交易性债券/产支持证券投–成本
85
投收益–交易费用
86
交易性债券/产支持证券投–应计利息
87
贷：应付交易费用
88
证券清算款/银行存款
89
②金交收日
借：证券清算款90
85 数量取成交数量，金额轧差确认
结算将现金结算金额与补偿金于招标日并
入当日首次清算净额于次一交易日交收
贷：投收益–利息收入–债券/产支持证券投增
值税抵减112
107 贷方红字
（八）通常情况下，对基金未分配利润的未实现部分，包
括基金经营活动产生的未实现收益，以及基金份额交易产生的
未实现损益平准金，不进行分配
2、国债招标日闭市后，结算对预发行交易进行证券交
收及金清算交收，国债预发行交收产生的损益以“投收益
–债券投–国债预发行”项目列报
第三条 开展私募证券投基金业务，应当遵守法律、法规、证券监督管理委员会（以下简称证监会）、证券期货交易场所及证券投基金业协会（以下简称协会）等规定，履行诚实信用、谨慎勤勉的义务，遵循投者利益优先原则，树立价值投、长期投、理性投理念，建立健全公司治理、内部控制、合规管理及风险管理制度，制定合理稳健的投策略，确保业务开展与本实力、投管理能力、信息技术及风险控制水平相匹配，有效防范和控制风险，不得损害国家利益、社会公共利益和他人合法权益
30
②每个计息日，在债券或产支持证券投业务取得的利
息收入应税的情况下，计算当日应交税及附加税私募证券管理人公司转让收购，
第二十三条 私募证券投基金设定业绩报酬的，应当在基金合同中合理设定业绩报酬的计提方法、频率、比例，并与基金业绩表现挂钩私募证券管理人公司转让收购，
175 债券（非贴现债）/产支持证券投按票面利率计算确定应计利息，以摊余成本计量的贴
现债应计利息为 0
48 按轧差金额确认私募证券管理人公司转让收购，债券或产支持证
券兑付违约后已有生效的处置/偿还/重整方案的，可以根据方
案计算公允价值进行调整(包括重新计提应计利息)私募证券管理人公司转让收购，
2、国债招标日闭市后，结算对预发行交易进行证券交
收及金清算交收，国债预发行交收产生的损益以“投收益
–债券投–国债预发行”项目列报
160 数量取中签数量，金额按中签债券的面值确认
核算因债券及产支持证
券交易、付息兑付、行权等
业务而发生的，应与证券登
记机构或证券交易对手方
办理金结算的款项，以及
83 本科目核算相关以摊余成本计量的债券投预期信用损失准备总额，可不按照减值阶段设置
明细科目，而在台账中分阶段列示各项以摊余成本计量的债券投减值准备的明细金额私募证券管理人公司转让收购，
私募证券投基金投向A及以下信用债（可转债除外）、流动性受限产合计超过该基金净产20%的，总产不得超过该基金净产的120%，全部投者均为符合证监会规定的专业投者且单个投者投金额不低于1000万元（穿透认定）的封闭式私募证券投基金除外因产流动性受限导致无法完成前述调整的，应当在相关产可出售、可转让或者恢复交易后的20个交易日内调整至符合要求
（1）卖出债券/产支持证券投
①交易日
借：银行存款/结算备付金/证券清算款
115
投收益–交易费用
116
贷：交易性债券/产支持证券投–成本
117
113 金额=当日估值余额-上一估估值余额